Отражение налоговых санкций в 1С 8.2
Добрый день!
Работаем в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.54.11).
Применяется ПБУ 18/02
В 1С налоговые санкции отражены проводкой Дт 99.01.1 Кт 68.02 (бух.справка)
Как все знают, суммы должны отражаться только по БУ. Однако при формировании проводки сумма санкций отражается в НУ.
Ладно, не страшно. Поправила весь год, удалила все вручную по НУ, постоянные разницы не формировала.
Потом случайно наткнулась на тему
Начисление штрафа из ФСС на счет 99 субконто "Причитающиеся налоговые санкции" в 1С 8.2
Где Алена сказала:
Задумалась.... У меня в плане счетов по счету 99.01 признак НУ стоит 🤨
В общем, хочу понять - необходимо ли продолжать вручную удалять суммы налоговых санкций по колонке НУ в бух.справке? Или же программа некорректно настроена?
Спасибо!
Работаем в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.54.11).
Применяется ПБУ 18/02
В 1С налоговые санкции отражены проводкой Дт 99.01.1 Кт 68.02 (бух.справка)
Как все знают, суммы должны отражаться только по БУ. Однако при формировании проводки сумма санкций отражается в НУ.
Ладно, не страшно. Поправила весь год, удалила все вручную по НУ, постоянные разницы не формировала.
Потом случайно наткнулась на тему
Начисление штрафа из ФСС на счет 99 субконто "Причитающиеся налоговые санкции" в 1С 8.2
Где Алена сказала:
Цитата:Если вы в пр-ме отражаете штрафы как Д99 К69, то на счете 99 нет признака налогового учета. Данный счет учитывается только для БУ.Посмотрите в пр-ме "План счетов БУ" (меню Операции ). Признаки принадлежности счета к НУ.
Задумалась.... У меня в плане счетов по счету 99.01 признак НУ стоит 🤨
В общем, хочу понять - необходимо ли продолжать вручную удалять суммы налоговых санкций по колонке НУ в бух.справке? Или же программа некорректно настроена?
Спасибо!
Comments
-
Здравствуйте!Цитата: Работаем в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.54.11).Применяется ПБУ 18/02................В 1С налоговые санкции отражены проводкой Дт 99.01.1 Кт 68.02 (бух.справка).............Потом случайно наткнулась на темуНачисление штрафа из ФСС на счет 99 субконто "Причитающиеся налоговые санкции" в 1С 8.2.... Алена сказала:Цитата:Если вы в пр-ме отражаете штрафы как Д99 К69, то на счете 99 нет признака налогового учета. Данный счет учитывается только для БУ. Посмотрите в пр-ме "План счетов БУ" (меню Операции ). Признаки принадлежности счета к НУ.Задумалась.... У меня в плане счетов по счету 99.01 признак НУ стоит 🤨В общем, хочу понять - необходимо ли продолжать вручную удалять суммы налоговых санкций по колонке НУ в бух.справке? Или же программа некорректно настроена?...Видимо, Алена промахнулась глазами, съехав на другой субсчет.
Sorry!😓 🙏 Признак НУ на субсчете 99.01.1(99.01.2) установлен. Поправить в той теме собственные слова не смогла, т.к. тема заблокировалась. Увы, я не совсем верно мысль тогда сформулировала. Это правда.🤐
Я имела в виду, что Декларацию по НП никакие обороты типа "налоговых санкций" на сч991.01.1 не попадают. И не просто относятся в НУ к расходам, не учитываемым в целях налогообложения прибыли, а никак не участвуют в формировании базы для налогообложения налогом на прибыль. (Понятно ли, что я сказала? 😉 )
Вы же говорите, что работаете с применением ПБУ18/02. Значит, суммы, отнесенные в Дт сч99.01.1, могут иметь и НУ, и ПР, и ВР.
Формула БУ=НУ+ПР+ВР тут тоже должна работать. -
Алена, добрый день!Цитата:(Понятно ли, что я сказала? Подмигиваю )
Понятно 😀
Все-таки наш форум великая веСЧь!!!!
Он заставляет еще раз думать, искать и экспериментировать.
ПР не стала отражаться из-за того, что будет сформировано ПНО. А как поняла, при налоговых санкциях они не возникают.
А сейчас попробовала: БУ = 100, НУ = 0, ПР = 100. Закрыла месяц и.... о чудо! ПНО не начислилось
О, сколько нам открытий чудных
Готовят просвещенья дух
И опыт, сын ошибок трудных,
И гений, парадоксов друг,
И случай, бог изобретатель.
Спасибо всем за ваш нелегкий труд!!! 💐
